Краткая информация.
Столица: Минск
Валюты: белорусский рубль
- Если вы являетесь поставщиком
- Если вы являетесь клиентом
Предположим, у вас есть белорусский клиент, который пытается купить вашу продукцию. Для осуществления такой поставки необходимо подготовить все товаросопроводительные документы, сертификат СТ-1 и комплект документов, подтверждающих нулевую ставку НДС. В зависимости от вашего опыта внешнеэкономической деятельности, у вас есть несколько вариантов отправки груза в Беларусь. Либо обрабатывайте экспорт отдельно и возвращайте НДС из бюджета, либо передайте вопрос экспорта на аутсорсинг.
Особенности экспорта из России в Беларусь
В настоящее время для российских поставщиков нет специальных возможностей. Экспортные операции оформляются так же, как и в других странах ЕАЭС.
Благоприятная экономическая ситуация и особые условия для транзита товаров через границу делают экспорт в Беларусь одним из самых выгодных направлений для бизнеса. Помимо энергии и сырья, белорусский импорт включает материалы и компоненты (металлы и металлоизделия, детали машин) и техническое оборудование.
Существуют тарифные и нетарифные барьеры для импорта российской продукции.
- Республика Беларусь предъявляет требования к маркировке контрольным (идентификационным) знаком некоторых товаров, таких как кофе, сок, различные напитки, обувь и часы.
- Для ввоза российской продукции на территорию Республики Беларусь требуется ветеринарное разрешение. Ввоз контролируемых товаров на территорию Беларуси разрешен предприятиям Российской Федерации, включенным в реестр организаций и физических лиц, осуществляющих производство, переработку и (или) хранение контролируемых товаров, перевозимых с территории одного государства-члена ЕАЭС в Беларусь. Территория других государств-членов ЕАЭС. Под барьер попадают следующие товары: зерно без семян, мука, масличные семена, пшеничная мука, свиные туши, различные части туш, мясо, мясные продукты, мясо птицы и индейки, колбасы, продукты питания, изделия из пластмассы, деревянные изделия (включая поддоны), изделия из стекла, грузовые прицепы и т.д.
- Республика Беларусь ограничивает доступ к поставкам российских производителей сельскохозяйственной техники по договорам лизинга.
- Кроме того, с 2018 года введены перечни продуктов для различных типов продовольственных и непродовольственных коммерческих помещений (магазинов, киосков и стендов различных категорий) — ожидается увеличение количества конкретных видов бытовых продуктов в коммерческих помещениях.
- Временные географические запреты были введены по санитарным и фитосанитарным причинам. Например, в декабре 2019 года были введены ограничения на импорт птицы, яиц, мяса и мясопродуктов из Краснодарского края.
Остается длинный список товаров, которые можно легко экспортировать из России.
Беларусь, как и Россия, является членом ЕАЭС (бывший Таможенный союз). Внешняя торговля между странами осуществляется на основе таможенных кодов и других документов.
- 150-ФЗ, Федерального закона № 30.05.16.
- Договор о Евразийском экономическом союзе от 29 мая 2014 года, с изменениями от 15 марта 2018 года, в
- Приложение № 18 к Протоколу к Договору о ЕАЭС «О порядке взимания косвенных налогов», в.
- Налоговый кодекс Российской Федерации.
Для осуществления торговых операций по импорту товаров из России в Беларусь необходимо
- Составлять контракты в соответствии с законодательством и требованиями валютного контроля обеих стран.
- При необходимости получить лицензию на продукт и
- для проверки характеристик груза (товары не должны быть включены в двойные списки назначения); и
- разрабатывать маршруты и организовывать доставку товаров из России в Беларусь с судоходными компаниями, и
- для предоставления статистических форм и
- подготовить документы для налоговых органов.
Для перевозки товаров через границу могут потребоваться другие документы.
- фитосанитарные или ветеринарные сертификаты, сертификат
- разрешение на экспорт, разрешение на
- Экспертные заключения,.
- Пустой.
Полный список зависит от кода ТН ВЭД, присвоенного товару. На каждом этапе экспорта товаров и их транспортировки через границу из России в Беларусь поставщикам необходимо обращаться в различные организации, включая ФТС, налоговые органы и банки. Экспортерам необходимо понимать код ТН ВЭД, таможенное и налоговое законодательство.
Titan74 осуществляет доставку из любого города России, включая Москву, Санкт-Петербург, Екатеринбург, Нижний Новгород, Владивосток, Челябинск и Калининград. Мы являемся надежной транспортно-логистической компанией, и наши специалисты избавляют клиентов от всех проблем, связанных с доставкой грузов из России в Беларусь. Стоимость доставки зависит от многих факторов, таких как вес, объем, время и сроки. Эти расходы уже включены в счет-фактуру покупателя.
Как я могу заявить НДС на товары, экспортируемые в Беларусь?
Международные контракты приносят приток средств из-за рубежа. Чтобы стимулировать компании продавать товары за границу, ставка НДС равна нулю. Однако, когда такие сделки имеют место, налоговые и таможенные органы проводят тщательную проверку каждой поставки. Для этого все этапы сделки должны быть задокументированы. Важно! Право на возмещение НДС имеют только предприниматели, работающие на ОСНО (общий режим налогообложения). При упрощенной системе налогообложения нет необходимости составлять налоговую декларацию или нулевой счет-фактуру, однако необходимо тщательно подойти к выбору поставщиков и формату файла. Чтобы получить право на возмещение НДС, экспортер должен иметь документы, подтверждающие экспорт товара. Каждый этап поставки в Беларусь должен осуществляться в строгом соответствии с законодательством в точно установленные сроки. Для подтверждения возмещения НДС 0% при экспорте товаров в Беларусь в налоговые органы необходимо представить следующие документы
- Налоговая декларация, и
- Копии торговых соглашений
- Копии заказов на поставку, полученные через Интегрированную автоматизированную информационную систему.
- Копии отгрузочных документов — это счета-фактуры, накладные на доставку/отгрузку и накладные на отгрузку ТОРГ-12.
- Копии декларации импортера о ввозе и уплате косвенных налогов или уведомления национального налогового органа импортера о получении и уплате налогов на импорт.
Импортная декларация…», заверенная печатью налогового органа, подтверждает ставку НДС 0%. Комплект документов может меняться в зависимости от хода сделки. В качестве подтверждения пересечения границы может потребоваться сертификат техосмотра транспортного средства.
Внимание. Документы должны быть представлены в налоговые органы в течение 180 дней с даты отправки. Если экспортер не уложится в этот срок, сделка будет облагаться НДС в обычном порядке. С 181 дня после отгрузки применяются штрафные санкции за недобор НДС.
После получения необходимой информации налоговая служба проводит служебную проверку. В ходе аудита рассматриваются различные аспекты сделки, от наличия переводов документов на русский язык до соответствия условий договора фактическим данным. Для проверки сделки могут потребоваться новые данные и документация.
Согласно закону, минимальный срок проверки составляет два месяца. Если обнаружены ошибки или нарушения, срок аудита продлевается. После завершения проверки налоговые органы выдают заключение о полном или частичном возмещении НДС при экспорте из Беларуси. Если поставщик не согласен с решением налоговых органов, он может подать апелляцию. Средний срок возмещения НДС составляет 4-8 месяцев с даты совершения операции или 3-7 месяцев после окончания квартала, в котором произошла отгрузка.
Проверка нулевой ставки НДС утомительна и отнимает много времени. Поставщики не имеют гарантии, что налоговые органы дадут положительный ответ после выполнения работы. Если результат отрицательный, они должны не только полностью уплатить налог, но и оплатить все неоплаченные штрафы. Нулевая ставка НДС для экспорта в страны ЕАЭС не может быть отменена.
Как выгодно экспортировать товары в Беларусь?
Если поставщик достаточно опытен, он может провести сделку самостоятельно, в противном случае рекомендуется обратиться за помощью к профессионалам. В первом случае, прежде чем приступить к возмещению НДС, необходимо подготовить всю документацию, продумать оптимальный логистический маршрут и доставить товар в установленные сроки. Во втором случае все работы по FEA выполняются компанией Titan74 . Мы специализируемся на экспорте непродовольственных товаров из России в Беларусь и другие страны уже более 15 лет. Мы работаем «на своих условиях». Все, что вам нужно сделать, это подписать контракт с Titan74, и мы берем на себя все остальные обязательства держателя контракта.
