Самозанятые лица самостоятельно руководят своим бизнесом, имеют ограниченную прибыль и являются гражданами без работников. Они имеют специальный налоговый режим, действующий с 2019 года, и применяются в течение 10 лет. Как это работает? И могут ли самозанятые лица претендовать на ипотечный кредит?
Кого называют самозанятыми?
К категории самозанятых относятся граждане, зарегистрированные в этом статусе и уплачивающие специальный подоходный налог со свободного занятия (НДФЛ). Самозанятые — это, как правило, люди, которые официально не работают, но получают регулярный доход от профессиональной деятельности, например, фрилансеры, учителя, блогеры и владельцы недвижимости.
В чем преимущества специального налогового режима, установленного для самозанятых?
Особый налоговый статус самозанятых имеет ряд преимуществ
- Налоговая ставка составляет 4 % (6 % для корпораций и индивидуальных компаний); и
- Не нужно платить премию; и
все расчеты и переписка с налоговыми органами осуществляются в электронном виде через приложение «мой налог
Есть ли ограничения по уровню доходов?
Да, при использовании специального налогового режима общая сумма дохода не должна превышать 2,4 млн рублей в год.
Однако размер дохода отслеживается через мое налоговое приложение. Если этот лимит превышен, налогоплательщику автоматически предлагается перейти на другой налоговый режим.
Могут ли самозанятые оформить ипотечный кредит?
Хотя ситуация с самозанятостью существует уже несколько лет, некоторые банки по-прежнему считают клиентов в группе риска. Это связано с тем, что кредитным учреждениям сложно оценить уровень дохода таких заемщиков.
Однако существует возможность регулирования ипотеки для самозанятых. Для этого, как и во всех других случаях, вам необходимо доказать банку свою надежность и платежеспособность.
- Подтверждение дохода
Прежде всего, важно, чтобы у банка были документы, подтверждающие, что у клиента есть постоянный источник дохода. Например, клиент может предоставить выписку из Единого государственного реестра юридических лиц и договор аренды. Это свидетельствует о том, что у них есть регулярный источник активов, приносящих доход.
Конечно, отличная кредитная история может повысить вероятность получения ипотечного кредита для самозанятых. Для банка важны фактические обстоятельства, при которых человек своевременно подал заявку, закрыл кредит и успешно пользовался кредитной картой даже в течение короткого периода времени.
- Экономия.
Банки также с большей вероятностью одобрят банковские счета, такие как накопительные вклады, если у самозанятого есть значительная сумма денег на банковском счете. Надежные клиенты.
- Высокие вклады
Есть и другие эффективные способы. Увеличение вкладов (до 50%) или использование в качестве кодировщиков граждан, имеющих формальные связи, например
Совмещение работы и трудовых договоров.
Граждане, работающие по совмещению трудового договора и статуса индивидуального предпринимателя, также могут рассчитывать на более благоприятное отношение банка, так как справка 2-НДФЛ с основного места работы может подтвердить часть их дохода.
На каких условиях оформить ипотеку?
У кредиторов все еще мало опыта в работе с относительно новой категорией самозанятых людей. Поэтому банки должны быть готовы предложить более высокие процентные ставки, более короткие сроки кредитования и то, что требуются дополнительные гарантии (например, основной поручитель и фиксированный доход).
Как оформить ипотеку для самозанятых?
Для получения ипотечного кредита заявитель должен обратиться в банк и приложить следующие документы
- Паспорт, паспорт
- специальная форма заявления «мой налог» из личного кабинета налогоплательщика или самозанятого, а также подтверждение дохода, имеющееся в выписке со счета, если на него поступают деньги; и
- Сунил, а
- Свидетельства о браке
- свидетельства о рождении детей; и
- свидетельство, подтверждающее регистрацию в качестве индивидуального предпринимателя (стаж работы в качестве индивидуального предпринимателя должен составлять не менее шести месяцев, предпочтительно один год).
Однако разные банки устанавливают разные тарифы на этот документ и могут потребовать от заемщика дополнительные документы для принятия решения.
Справка о доходах от самозанятости — это официальный документ с электронной подписью Федеральной налоговой службы, который кредитный банк обязан принять. Эти инструкции были опубликованы в письме Министерства финансов от 30.04.2021 N 03-11-10/34022.
Кроме того, доходы могут быть проверены с помощью книги учета доходов и расходов, а также книги учета хозяйственной деятельности.
Как самозанятые могут оформить ипотечные каникулы?
Граждане, оказавшиеся в трудной жизненной ситуации, могут воспользоваться «ипотечным отпуском». В России индивидуальные предприниматели могут легально получить лицензию на ипотечное кредитование на срок до шести месяцев.
Где оформить ипотеку для самозанятых?
Большинство крупных банков предлагают свои услуги по регулированию ипотечных кредитов для самозанятых. Список банков с самыми низкими ипотечными ставками можно найти в разделе «Новости».
Возможно ли получить налоговый вычет самозанятым?
Один из самых популярных вопросов — могут ли лица, занимающиеся индивидуальной трудовой деятельностью, претендовать на налоговые вычеты с плоского рынка.
Налоговые льготы обычно предоставляются налогоплательщикам, уплачивающим 13% подоходного налога при покупке квартиры. Самозанятые налогоплательщики освобождаются от уплаты 13% налога по ставке 4% или 6% и поэтому не имеют права на налоговые кредиты.
В то же время самозанятые лица могут получать дополнительный доход, облагаемый индивидуальным подоходным налогом. Например, они могут быть официально трудоустроены в компании и поэтому претендовать на налоговые льготы в период получения официального дохода. Однако право на скидку сохраняется и может быть востребовано по истечении 10 лет, даже если они начинают получать доход, облагаемый индивидуальным подоходным налогом.
