Россия облегчила возможность вычетов из подоходного налога для физических лиц на приобретение жилья и земли, а также на индивидуальные инвестиционные счета (ИИС). Теперь у россиян есть возможность сделать это с помощью одного приложения. Кроме того, в 2021 году был введен новый вид скидки на фитнес-услуги.
Здесь мы подробно описали, когда граждане могут официально платить меньше налогов. Теперь мы объясним вам, как это сделать.
Шаг первый. Подсчитать сумму вычета и налога к возврату
Это зависит от того, на что вы претендуете — на скидку, например, на медицинское обслуживание или на покупку жилья. Различные виды налоговых кредитов представлены в краткой форме. Другими словами, если человек владеет и покупает квартиру, он имеет право как на «жилищную» скидку, так и на «инвестиционную» скидку.
Шаг второй. Собрать документы, которые подтверждают, что вы действительно потратили деньги на цели, дающие право на налоговый вычет
Список необходимых документов также зависит от запрашиваемой скидки. Например, чтобы получить компенсацию за самолечение, необходимо
- договор с организацией здравоохранения на предоставление этих услуг; и
- специальные сертификаты на оплату этих услуг (код 1 для обычного лечения, с точным кодом 2), и
- лицензия агентства или индивидуального предприятия, если эта информация не относится к договору или сертификату.
Помните об оттенках при оформлении возмещения расходов на СПА-процедуры. Скидки обычно относятся только к процедурам, связанным с питанием и пребыванием, включенным в поездку, но не учитываются.
Чтобы запросить скидку на приобретение лекарств, необходимо следующее
- Рецепт, рецепт
- рецепт и подтверждение оплаты.
Если вы подписали полис дополнительного медицинского страхования (ДМС), налоговая инспекция захочет увидеть следующее
- Полис медицинского страхования добровольцев или договор ДМС, если
- Копия лицензии страховой компании, если в договоре не указаны сведения о
- свидетельство или иное подтверждение того, что вы потратили деньги на уплату страховых взносов.
Если вы тратите деньги на благотворительные цели, вы должны предоставить
- Копии платежных документов, подтверждающих, что вы действительно перевели деньги. Это могут быть банковские выписки, чеки и т.д.
- Копии договоров о пожертвованиях, благотворительной помощи и т.д., и
- Копии документов, подтверждающих статус вашей организации.
Для получения скидки на образование вы должны собрать:.
- договор с организацией на предоставление образовательных услуг; и
- лицензия агентства, если эта информация не включена в контракт; и
- Доказательство для подтверждения оплаты.
Если вы оплачиваете обучение ребенка или брата или сестры, вам также потребуется
- свидетельство о рождении ребенка; и
- Документальное подтверждение опеки или попечительства; и
- Документы, подтверждающие, что вы являетесь родственником брата или сестры.
Необходимо предоставить подтверждение расходов, связанных с занятиями спортом.
- Договор с организацией, договор
- Кассовый чек.
По закону, этот вид скидки применяется к доходам с 1 января 2022 года. Это означает, что компенсация за фитнес-услуги будет выплачена россиянам в 2023 году. До конца 2021 года правительство должно определить перечень видов фитнес-услуг, приемлемые организационные документы.
Рынок жилья и проценты, выплачиваемые по ипотечным кредитам, должны обеспечивать
- копия договора о вхождении в капитал или договора купли-продажи; и
- выписка из Единого государственного реестра прав собственности; и
- документы, подтверждающие стоимость приобретения имущества; и
- копия кредитного договора, по которому выплачивались проценты, если квартира была приобретена в кредит; и
- справка из банка о выплате процентов по кредиту.
Чтобы получить скидку EII, вам необходимо.
- Договор о брокерском счете. Как правило, брокер предоставляет его вам при открытии счета. Однако если вы открываете брокерский счет электронным способом или через приложение, вам придется связаться с вашим брокером индивидуально.
- Состояние счета от брокера с указанием активности счета в течение года. Это подтверждает, что вы внесли деньги в ИДК и что их достаточно для получения скидки.
Кроме того, налоговые органы всегда могут запросить дополнительную документацию для подтверждения расходов.
Шаг третий. Выбрать, как хотите вернуть деньги
В зависимости от вида удержания, возмещение можно получить через налоговую инспекцию (раз в год) или через работодателя (надбавка к зарплате). Первый требует больше документации, а второй может быть менее удобен с технической точки зрения. Оба метода применимы к нескольким типам социальных скидок. Например, вы можете получить от своего работодателя скидки на медицинское обслуживание, оплату обучения и покупку квартиры.
Если вы выбираете декларацию работодателя, вам необходимо обратиться в налоговую инспекцию с подтверждающими документами и формой заявления для получения уведомления о праве на скидку. Форму заявления можно найти на сайте Федеральной налоговой службы (ФНС). По истечении 30 дней вы должны получить это уведомление и передать его своему работодателю.
После этого казначей перестанет удерживать 13% при выплате вашей зарплаты. Они будут делать это до тех пор, пока вы не получите полное возмещение.
Если вы получаете возврат налога через своего работодателя, вам не нужно заполнять декларацию 3-pit. И это часто является одной из самых больших трудностей при обращении за налоговой скидкой. Кроме того, налоговая служба не тратит много времени на проверку документа. Но удобно ли вам получать небольшой возврат вместо крупного единовременного платежа?
Если нет, то вам необходимо заполнить справку 3-НДФЛ.
Шаг четвертый. Заполнить декларацию З-НДФЛ и отправить документы в налоговую
Самый простой способ сделать это — использовать личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Если у вас уже есть учетная запись на сайте Gosuslugi, вы также можете получить к ней доступ.
У пользователей есть два варианта. Они могут либо использовать выписку для установки специальной программы на свой компьютер, заполнить ее и затем загрузить файл, либо сразу заполнить выписку. Второй вариант требует наличия электронной подписи, которую можно зарегистрировать на сайте ФНС.
Для ввода налоговой декларации необходима справка 2-НДФЛ. В нем содержится информация о сумме заработанных денег и уплаченных налогов за предыдущий год. Вы можете найти его непосредственно в разделе «Доходы» в личном кабинете налогоплательщика или запросить его у своего работодателя.
Если вы решили воспользоваться онлайн-выпиской и запросить скидку, вам не нужно заполнять саму выписку. Система автоматически получит все доступные данные. Все подтверждающие документы должны быть отсканированы и загружены.
Однако налогоплательщики по-прежнему могут подавать документы и налоговые декларации при личном посещении налоговой инспекции.
Кроме того, в разделе «Жизненная ситуация» предлагаются два варианта: подача заявления на получение скидки на три копейки или на налог. Первый позволяет подать заявку на несколько различных скидок в одном окне, в то время как второй подходит, если вы подаете заявку на одну скидку за раз.
В 2021 году на скидку можно претендовать, представив декларации за последние три года — 2020, 2019 и 2018.
Шаг пятый. Дождаться окончания проверки и выплаты денег
Сначала налоговая служба проверяет налоговую декларацию и прилагаемые к ней документы. По закону, такая проверка длится до трех месяцев. В течение этого периода налоговые органы могут запросить дополнительную документацию.
Затем еще один месяц отводится для перечисления средств ФНС на счет налогоплательщика.
Если в течение одного года вся сумма не будет возмещена, остаток может быть перенесен на следующий год, но документ должен быть заново депонирован. Годовой лимит — это сумма задолженности по налогу.
Пример. Налогоплательщик имеет право на возврат 260 000 рублей за покупку квартиры, но в том году он получил вычет 170 000 рублей налогов. Эти 170 000 он получает, а за остальными ему придется обращаться еще год. Таким образом, он получает полную сумму в течение двух лет.
Действительно, в случае скидок на недвижимость и инвестиции весь процесс будет значительно упрощен к концу мая 2021 года.
И как будет работать новая схема?
3 Больше не будет необходимости заполнять яму или собирать документы, подтверждающие, что вы действительно приобрели эту квартиру или открыли II. Налоговая служба сама проверит эту информацию путем взаимодействия.
При этом скидки предоставляются на предупредительные меры, заявили ТАСС в Федеральной налоговой службе. Это означает, что система автоматически анализирует данные из внешних источников услуг и программных комплексов для создания предварительно заполненных заявок на скидки.
Это делается после того, как банки и брокеры начали передавать соответствующую информацию в ФНС. После создания предварительно заполненного заявления налогоплательщик получает соответствующее уведомление на свой счет. Заявление должно быть заполнено и проверено.
Министерство также отметило упрощенный процесс получения налоговых скидок, на которые налогоплательщики имеют право с 1 января 2020 года. Это означает, что если вы купите квартиру и заявите о праве собственности в 2019 году, но не заявите о скидке в 2020 году, вам необходимо будет собрать полный пакет документов.
Весь процесс происходит гораздо быстрее. У Федеральной налоговой службы есть только 30 дней на проведение проверки. Это означает, что у вас есть только полтора месяца с даты подачи заявления на скидку, а не четыре месяца. Однако проверка может быть продлена, если налоговые органы подозревают, что вы нарушаете закон.
Однако новый упрощенный процесс не отменяет возможности использования имущественных или инвестиционных скидок по старым правилам.
Алина Лакшина.
