Личный инвестиционный счет — это обычный счет ценных бумаг, но с определенными ограничениями и преимуществами. Самым большим преимуществом является экономия на налогах. Существует два типа: тип А и тип В.
Каковы различные виды налоговых льгот DMA?
Налоговые льготы типа А позволяют вам вернуть 13% от суммы, которую вы вложили в EII в данном году. Однако, согласно условиям освобождения, сумма, на которую начисляются эти 13%, не может превышать 400 000 евро. Это означает, что вы можете получать от государства до 52 000 евро в год.
При освобождении типа B вам не нужно платить 13% подоходный налог на прибыль от операций с ценными бумагами. В этой статье мы рассмотрим, как заявить налоговый кредит типа А. В это время вы можете реально получить деньги на свой счет. Подробную инструкцию о том, как это сделать, составил для RBC Investments Алексей Чечукевич, частный инвестор и автор телеканала «Инвестиции на диване».
Данный текст был впервые опубликован 25 марта 2020 года
Когда вы впервые открываете IIM, вам не нужно сразу определять, какие пункты вам нужны. Вы можете открыть счет до принятия решения о том, какой тип скидок вам нужен, а через год или два, когда вы будете оформлять свои скидки, вы сможете решить, какая скидка вам больше подходит. Обратите внимание, что если вы получили скидку А, вы не сможете получить скидку В, и это нельзя изменить в дальнейшем.
Вы можете подать заявление на скидку один раз в год. Вы сможете делать это реже, но чаще. Например, вы одновременно подали заявку на получение двух скидок на 2018 и 2019 годы. Налоговые скидки можно получить в течение трех лет после окончания периода, за который вы претендуете на скидку.
Первый возврат может быть заявлен в год, следующий за пополнением. Например, если вы заполните EII в декабре 2019 года, вы сможете претендовать на налоговую скидку в январе 2020 года. Важно, чтобы вы заплатили как минимум ту же сумму налога, что и налоговый кредит 2019 года. Если нет, то нет никаких оснований для Претендовать на скидки.
Существует несколько лазеек для инвесторов, поскольку при получении скидок учитывается календарный год. Например, счет может быть открыт в декабре 2020 года и не пополняться в течение двух лет. Затем они могут пополнить счет в декабре 2023 и январе 2024 года, произвести налоговые вычеты, закрыть счет и снять деньги. Таким образом, вы можете заработать 13% годовых за считанные месяцы.
Во-первых, вам необходим номер НДС (личный идентификационный номер налогоплательщика). Эту информацию можно получить в местном налоговом управлении. Этот процесс занимает буквально пять минут. Паспорт требуется только в том случае, если вы являетесь гражданином Российской Федерации. Если вы иностранный гражданин, вам потребуется свидетельство о временной регистрации или вид на жительство.
- Поэтому сначала необходимо узнать адрес местного налогового управления. Это можно сделать на сайте Федеральной налоговой службы.
- Затем вы можете прийти на осмотр в рабочее время. Записываться на прием заранее не обязательно. Однако вы можете заранее подать заявку на получение ИНН на сайте Федерального налогового управления.
- Билет можно получить через электронную очередь. Пункт меню называется Получить ИНН.
- Отправьте документ в одном окне.
- Если вы подали заявление заранее, вы получите свой номер НДС в течение пяти минут. Если нет, вам нужно будет вернуться в налоговую инспекцию через несколько дней, чтобы получить номер НДС.
Далее мы рекомендуем зайти в свой онлайн-счет на сайте ФНС. Это позволит вам подавать документы на вычеты онлайн и проверять свой статус без необходимости посещать налоговую инспекцию. Это можно сделать следующим образом.
- Вам необходимо найти адрес местного налогового управления, куда вы обратились при получении номера НДС.
- Затем вы можете прийти на осмотр в рабочее время. Вам не нужно бронировать заранее, но вы можете
- Получить талон в электронной очереди — пункт меню называется «Получить пароль для входа в личный кабинет» и
- Нанесите на окно. Вам понадобится ваш паспорт и номер НДС.
- Вы получите лист бумаги с вашим именем пользователя и паролем.
Затем вы должны зайти в свой личный кабинет на сайте ФНС для получения электронной подписи. Это понадобится вам при подаче заявления на освобождение от уплаты налогов. Чтобы получить такую подпись, необходимо зайти в свой профиль и выбрать вкладку «Получить цифровую подпись». Вам нужно будет ввести свои данные и придумать пароль для ввода в поле под названием «Доступ к сертификату подписи». Это очень важно.
Какая документация требуется?
Теперь вы можете оформить налоговый вычет по ЕИП. Для этого вам потребуется перечень следующих документов
- Форма 2-НДФЛ о налогах, уплаченных в предыдущем году, которую можно получить у своего работодателя. Это форма, касающаяся суммы налога, которую вы заплатили государству в прошлом году.
- Договор на открытие счета ценных бумаг. Можно получить у вашего брокера. Брокеры обычно предоставляют такую возможность при открытии счета.
- Выписка со счета от брокера с указанием активности по счету за последний год. Это подтверждает, что вы внесли деньги в МПИ. Этих денег достаточно для получения скидки.
Чтобы получить право на скидку, необходимо заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ. Это также можно сделать на сайте ФНС. Для этого зайдите в свой личный кабинет, нажмите на «Жизненная ситуация» и выберите «Подать налоговую декларацию 3-НДФЛ».
[После нажатия кнопки Подать налоговую декларацию 3-НДФЛ выполните пять шагов. Первые два требуют ввода информации о вашем работодателе и доходах. Это можно сделать с помощью справки 2-НДФЛ.
Третий шаг — выбор необходимой скидки. В нашем случае это «инвестиционный налоговый кредит».
Появится окно с заголовком «Детали инвестиционной скидки». Здесь необходимо ввести сумму, которую вы заплатили в DEA в течение года.
Осталось совсем немного.2- Вас попросят загрузить сертификат о заработной плате, согласие на открытие ИИС и подтверждение оплаты на ваш счет. Здесь вам понадобится пароль для электронной подписи.
После того как вы загрузили все документы, ввели пароль для сертификата ЭП и нажали кнопку «Подтвердить и отправить», можно считать, что декларация о подоходном налоге для трех физических лиц успешно подана.
Есть один последний момент: вам нужно будет представить возврат по каждой из трех деклараций о доходах. Подайте заявление на возврат денег. Как только вы подадите налоговую декларацию, вы увидите сумму неуплаченного налога на своем лицевом счете в разделе «Мой налог» на сайте ФНС. Там же находится кнопка «Отбросить». Нажмите на нее, введите данные банковского счета, с которого вы хотите получить скидку, и вам останется отправить заявку.
Налоговые органы получили ваш запрос на возврат средств. Затем Федеральное налоговое управление проведет проверку на месте. Это может занять до трех месяцев. Если проверка пройдена, ФНС должна вернуть налоговый кредит в течение 30 дней. Это означает, что получение денег может занять до четырех месяцев.
Telegram-канал «Ты тоже инвестор!». вы найдете интересные статьи и новости об инвестициях.
Инвестирование — это вложение денег с целью получения дохода или сохранения капитала. Различают финансовые инвестиции (покупка ценных бумаг) и реальные инвестиции (инвестиции в промышленность, строительство и т.д.). В самом широком смысле инвестиции можно разделить на несколько вариантов. Частные или государственные, коммерческие или предпринимательские и т.д. Дополнительная информация Счета ценных бумаг позволяют физическим лицам покупать и продавать ценные бумаги и валюты на фондовом рынке. Поскольку только брокеры и трейдеры могут участвовать в биржевых сделках, население должно заключить соглашение с такими посредниками, по которому брокер торгует от имени инвестора. Для сбора средств на покупку ценных бумаг необходим счет ценных бумаг. Подробнее читайте на сайте.
